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Comprendre le système de retraite en France
Le système de retraite en France est basé sur un principe de répartition, où les cotisations des actifs financent les pensions des retraités. Il est composé de régimes obligatoires : le régime de base, et les régimes complémentaires,.
- Le régime de base est géré par la Sécurité sociale (ou autre organisme en fonction de votre profession). Le montant de la retraite est calculé en fonction du salaire annuel moyen, du taux de liquidation et de la durée d'assurance.
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Les régimes complémentaires concernent les salariés du secteur privé (Agirc-Arrco), les fonctionnaires, les professions libérales, etc. Ils permettent d'augmenter le montant de la retraite.
Pour estimer le montant net de sa retraite, on doit tenir compte des prélèvements sociaux (CSG, CRDS, Casa) appliqués sur les pensions.
Passer du salaire brut à la pension de retraite nette
Pour passer du salaire brut à la pension de retraite nette, plusieurs éléments sont à considérer. Les prélèvements sociaux, qui généralement s'élèvent à 9,1% du montant brut, sont déduits. Par exemple, pour une retraite de 2000€ bruts, les prélèvements sociaux s'élèveront à 182€ (9,1% de 2000€). Le montant net sera donc de 1818€.
Il faut également prendre en compte le Revenu Fiscal de Référence (RFR) et le nombre de parts fiscales pour obtenir le taux de prélèvement à appliquer au montant brut. Si le RFR dépasse certains seuils, un taux de 10,1% s'applique pour convertir la retraite complémentaire brute en nette.
Egalement, suivant votre caisse d'affiliation ce taux peut être de 9,1 ou de 10,1%.
Impact des charges et prélèvements sur le montant net
Les charges et prélèvements ont un impact significatif sur le montant net de votre retraite. En effet, ils peuvent représenter jusqu'à 10,1% du montant brut de votre pension. Ces prélèvements sont constitués de la CSG, du CRDS et de la Casa. Le taux appliqué varie en fonction de votre revenu fiscal de référence. Par exemple, le taux de CSG peut être de 8,3%, 6,6% ou 3,8% selon votre revenu. Les prélèvements sont généralement déduits directement de votre pension par votre caisse de retraite et reversés à l'Urssaf. Il est donc essentiel de prendre en compte ces charges lors du calcul de votre retraite nette.
Tableau récapitulatif pour estimer sa retraite nette
Après avoir compris l'impact des prélèvements sociaux et des charges sur votre retraite, il est utile de disposer d'un tableau récapitulatif pour estimer votre retraite nette. Il vous permet de connaître rapidement les taux de prélèvements applicables en fonction de votre situation fiscale.
Voici un exemple de tableau récapitulatif :
| Revenu Fiscal de Référence (RFR) | Taux de CSG | Taux de CRDS | Taux de Casa |
|---|---|---|---|
| Inférieur à 12 230 € | Exonéré | Exonéré | Exonéré |
| Entre 12 231 € et 15 988 € | 3,8% | 0,5% | Exonéré |
| Supérieur à 15 988€ | 6,6% ou 8,3% | 0,5% | 0,3% |
Attention : ces seuils et taux sont donnés pour 2024 et à titre indicatif. Ils peuvent varier en fonction de votre situation personnelle et du nombre de parts fiscales. Pour une estimation précise, nous vous recommandons de consulter votre avis d'imposition et de vous référer aux informations fournies par votre caisse de retraite. Nos experts retraite sont également disponibles pour vous accompagner dans votre bilan retraite.
Formules et outils pour calculer sa retraite nette
Pour calculer votre retraite nette, vous pouvez utiliser des outils en ligne tels que les simulateurs de retraite. Ils sont proposés par les différentes caisses de retraite (Cnav, MSA, Agirc-Arrco, etc.) et vous permettent d'estimer le montant de votre future pension, en tenant compte de vos revenus, de vos périodes d'activité et de vos cotisations.
Il existe également des convertisseurs de pension brut/net qui permettent d'estimer votre retraite nette à partir de votre retraite brute. Ces outils prennent en compte les prélèvements sociaux (CSG, CRDS, CASA) pour effectuer la conversion.
Le site info-retraite propose un simulateur gratuit et conversion de votre pension de retraite brute en montant net Convertisseur de pension brut/net (info-retraite.fr)
Questions fréquentes
Lorsque l'on parle de pension de retraite, on distingue deux termes : le brut et le net. Le montant brut correspond à la pension qui vous est attribuée avant toute déduction. Dans ce montant sont inclus les prélèvements sociaux et les cotisations sociales.
Ces prélèvements, qui comprennent la Contribution Sociale Généralisée (CSG), la Contribution au Remboursement de la Dette Sociale (CRDS) et la Contribution Additionnelle de Solidarité pour l'Autonomie (CASA), ainsi qu'une éventuelle cotisation maladie, sont déduits du montant brut pour donner le montant net. Ce dernier représente donc la somme que vous percevrez réellement.
La différence entre le brut et le net à la retraite dépend de plusieurs critères, notamment votre niveau de revenu.
Le pourcentage de retenue sur une retraite dépend principalement de deux facteurs : le type de retraite (de base ou complémentaire) et votre revenu fiscal de référence. Pour la retraite de base, le taux de prélèvements sociaux est généralement de 9,1%. Cependant, pour la retraite complémentaire, il peut être de 10,1%, il s'agit du taux normal de prélèvement.
Concernant la CSG, plusieurs taux peuvent s'appliquer en fonction du revenu fiscal de référence :
- le taux plein de 8,3%,
- le taux médian de 6,6%,
- le taux réduit de 3,8%,
- ou même une exonération totale si le revenu est inférieur à certains plafonds.
La CRDS, quant à elle, est prélevée à un taux unique de 0,5%.
Enfin, la Casa est prélevée à un taux de 0,3%.
Il est donc important de noter que le pourcentage de retenue peut varier significativement d'un individu à l'autre. Pour obtenir une estimation précise, il est conseillé de consulter son espace personnel sur le site de l'Assurance Retraite ou de se rapprocher d'un conseiller retraite.
Quel est le montant net d'une retraite de 1200 € brut ?
Pour calculer le montant net d'une retraite de 1200 € brut, il est nécessaire de déduire les prélèvements sociaux. En général, le taux utilisé pour ce calcul est de 9,1% pour la retraite de base. Ainsi, pour une retraite de 1200 € brut, les prélèvements s'élèvent à 109,2 € (9,1% de 1200 €).
Cela signifie que le montant net de votre retraite serait de 1090,8 € (1200 € - 109,2 €).
Toutefois, ce calcul est approximatif et ne prend pas en compte d'autres facteurs tels que votre situation fiscale ou l'existence d'une retraite complémentaire. Pour une estimation plus précise, nous vous recommandons d'utiliser un outil de conversion brut-net ou de consulter un conseiller en retraite.
L'acquisition de trimestres pour votre retraite dépend de votre salaire brut et non net si vous êtes salarié. En effet, c'est sur la base de votre salaire brut que sont calculées vos cotisations retraite, et c'est de ces cotisations que dépend le nombre de trimestres validés. Pour valider un trimestre, vous devez avoir cotisé sur un revenu équivalent à un certain montant, fixé chaque année. Par exemple, pour l'année 2024, il faut avoir cotisé sur un revenu brut équivalent à 1542 euros pour valider un trimestre.
En fonction de votre statut votre base de cotisation (brute ou nette) peut cependant varier, et pour certains régimes c'est bien une assiette nette qui est prise en compte (notamment pour les Travailleurs Non Salariés).
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